Приложение №9 «Национальные банковские системы: сравнительный анализ» Кафедра

Главная страница
Контакты

    Главная страница


Приложение №9 «Национальные банковские системы: сравнительный анализ» Кафедра



страница1/4
Дата18.08.2017
Размер0,63 Mb.


  1   2   3   4



Приложение № 9

«Национальные банковские системы: сравнительный анализ»

Кафедра социально-экономических проблем. Ауд. 323, тел. 939 29 24

Сайт econ.msu.ru e-mail matzera@econ.msu.ru



Статус дисциплины: «по выбору».

Автор программы и лектор: Андрюшин Сергей Анатольевич,

e-mail: sandr956@gmail.com



1. Место дисциплины в структуре ООП подготовки магистров: спецкурс «Национальные банковские системы: сравнительный анализ» входит в перечень дисциплин по выбору вариативной части профессионального цикла учебного плана для студентов магистратуры 4-го триместра 2-го года обучения направлений «Экономика» и «Менеджмент» по специальности «Мировая экономика».

1.1. Разделы ООП, к которым относится данная дисциплина: макроэкономика и теория денег – код E000, мировая экономика – код F000, финансовая экономика – код G000.

1.2. Описание логической и содержательно-методической взаимосвязи с другими частями ООП (дисциплинами, модулями, практиками): изучение дисциплины основывается на сумме знаний, полученных студентами в ходе освоения таких курсов, как «Международные экономические отношения», «Международные валютно-кредитные и финансовые отношения», «Банковский менеджмент», «Международные стандарты финансовой отчетности и аудита» и ряда других.

1.3. Теоретические дисциплины и практики, для которых освоение данной дисциплины (модуля) необходимо как предшествующее:

Программа спецкурса предполагает наличие у студентов базовых знаний в области: целей, структуры и функций банковской системы; трансмиссионного механизма денежно-кредитной политики центрального банка; особенностей организации и функционирования различных типов кредитных организаций; деятельности транснациональных банков на международных и региональных рынках денег и капиталов; государственного регулирования и надзор за деятельностью кредитных организаций; анализа финансовой отчетности кредитных организаций и управления финансовыми рисками в условиях финансовой глобализации.
2. Объем дисциплины и виды учебной работы

Нагрузка

В часах

В кредитах

Общая трудоемкость

108

3


В том числе: Аудиторная

44

Самостоятельная

48

Контактная

16

Форма итогового контроля

Экзамен


3. Цель и задачи дисциплины.

3.1. Цель дисциплины:

- формирование у студентов теоретических и эмпирических знаний об основах развития и регулирования национальных банковских систем;



- формирование у студентов способности выделять особенности организации и функционирования различных типов кредитных организаций, существующих в рамках трехуровневой банковской системы;

- приобретение студентами практических навыков сравнительного анализа балансовой и финансовой отчетности кредитных организаций, оперирующих на международных и региональных рынках денег и капиталов.

3.2. Задачи дисциплины:

- изучение эволюции развития национальных банковских систем ведущих стран мировой экономики;

- определение особенностей организации и функционирования различных типов кредитных организаций в условиях финансовой глобализации;

- рассмотрение современных видов деятельности транснациональных банков на международных и региональных рынках денег и капиталов;

- изучение механизма государственного регулирования и пруденциального надзора за деятельностью различных типов кредитных организаций;

- опыт реформирования мировой финансовой системы и перспективы развития банковского дела в условиях финансовой глобализации;



- приобретение практических навыков при проведении сравнительного анализа балансовой и финансовой отчетности различных типов кредитных организаций.
4. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины (модуля).

В результате освоения дисциплины студент должен:



4.1. Знать:

  • преимущества и недостатки различных режимов денежно-кредитной политики центральных банков, выбора промежуточной (тактической) и операционных целей и инструментов денежно-кредитной политики, которые максимально соответствовали бы экономическому развитию страны и степени зрелости ее финансового рынка;

  • существующие в мировой практике подходы к построению эффективной системы банковского регулирования и надзора; основные финансовые проблемы современных транснациональных банков, региональных и микрофинансовых организаций, а также направления возможного реформирования международной финансовой системы;

  • основные концепции управления международными денежными потоками, современные способы привлечения денежных средств и системы международных расчетов и платежей;

  • ключевые направления финансовой и инвестиционной деятельности кредитной организации, которые необходимо оптимально выстроить для успешной реализации финансовой стратегии и тактики в условиях международной банковской деятельности;

  • международные требования к нормативам достаточности капитала кредитных организаций и правила регулирования их трансграничных операций на рынках денег и капиталов;

  • текущую финансовую отчетность деятельности кредитных организаций, отвечающую международным требования правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях;

  • выбор и обоснование системы экономических показателей, характеризующих эффективность функционирования кредитных организаций на местном, региональном и международном рынках денег и капиталов.


4.2. Уметь:

  • демонстрировать новый уровень владения соответствующим категориальным аппаратом, анализировать сущность проблем, противоречий, перспектив деятельности и регулирования кредитных организаций различных типов в контексте финансовой глобализации;

  • применять опыт разработки и адаптации финансовых стратегий банка к изменяющимся условиям, способствовать эффективному привлечению средств и выгодному вложению капитала, оптимизировать денежные потоки и хеджировать финансовые риски, обеспечивать необходимую реструктуризацию бизнеса и осуществлять постоянный контроль за деятельностью банка;

  • читать балансы, готовить рекомендации по снижению кредитных, рыночных и операционных рисков и разрабатывать план мероприятий по повышению качества банковских продуктов и услуг в условиях конкуренции на международных рынках денег и капиталов.


4.3. Владеть:

  • навыками применения современных методов анализа структуры банковского капитала, политики доходов и расходов, архитектуры типов кредитных организаций, механизмов внутреннего контроля за операционной деятельностью кредитной организации и системы управления (хеджирования) финансовыми рисками;

  • навыками трансформации финансовой отчетности, составленной в соответствии с российскими GAAP, в формат МСФО, а также «сверки» (reconciliation) прибыли, полученной в соответствии с GAAP и МСФО.


5. Структура и содержание дисциплины (модуля)

5.1. Разделы дисциплин и виды занятий (календарный план) в часах

п/п




Темы для изучения

Виды учебной работы, включая самостоятельную работу студентов и трудоемкость (в часах)

Аудиторная работа

Контактные

Часы

Самостоя-

тельная работа студента

Лек-ция.

Семи-

нар

Кон-суль-тация

Конт-роль

1.

Банковский промысел античного мира









2

2.

Банки Средневековой Европы









2

3.

Банковская система Великобритании

2

2

1

1

4

4.

Банковская система Франции

2

2

1

1

4

5.

Банковская система Германии

2

2

1

1

4

6.

Банковская система Швейцарии

2

2

1

1

4

7.

Банковская система США

2

2

1

1

4

8.

Банковская система Японии

2

2

1

1

4

9.

Банковская система Китая

2

2

1

1

4

10.

Банковская система России

2

2

1

1

4

11.

Государственные банки национальных банковских систем

2

2





4

12.

Частно-публичные кредитные организации национальных банковских систем

2

2





4

13.

Микрофинансовые кредитные организации национальных банковских систем

2

2





4

Всего__22__22__8__8'>Всего

22

22

8

8

48


5.2 Форма проведения самостоятельной работы и текущего контроля успеваемости

п/п

Наименование

раздела дисциплины

Форма самостоятельной работы

Форма текущего контроля успеваемости

Трудоемкость

(в часах)

1

Банковский промысел античного мира

Изучение материалов учебного пособия. Написание реферата.

Обсуждение и оценка рефератов.

2

2

Банки Средневековой Европы

Изучение материалов учебного пособия. Написание реферата.

Обсуждение и оценка рефератов.

2

3

Банковская система Великобритании

Изучение материалов лекций, учебного пособия и интернет ресурса. Написание реферата и подготовка презентации.

Обсуждение и оценка реферата и презентации, ответы на вопросы, выносимые на обсуждение

4

4

Банковская система Франции

Изучение материалов лекций, учебного пособия и интернет ресурса. Написание реферата и подготовка презентации.

Обсуждение и оценка реферата и презентации, ответы на вопросы, выносимые на обсуждение

4

5

Банковская система Германии

Изучение материалов лекций, учебного пособия и интернет ресурса. Написание реферата и подготовка презентации.

Обсуждение и оценка реферата и презентации, ответы на вопросы, выносимые на обсуждение

4

6

Банковская система Швейцарии

Изучение материалов лекций, учебного пособия и интернет ресурса. Написание реферата и подготовка презентации.

Обсуждение и оценка реферата и презентации, ответы на вопросы, выносимые на обсуждение

4

7

Банковская система США

Изучение материалов лекций, учебного пособия и интернет ресурса. Написание реферата и подготовка презентации.

Обсуждение и оценка реферата и презентации, ответы на вопросы, выносимые на обсуждение

4

8

Банковская система Японии

Изучение материалов лекций, учебного пособия и интернет ресурса. Написание реферата и подготовка презентации.

Обсуждение и оценка реферата и презентации, ответы на вопросы, выносимые на обсуждение

4

9

Банковская система Китая

Изучение материалов лекций, учебного пособия и интернет ресурса. Написание реферата и подготовка презентации.

Обсуждение и оценка реферата и презентации, ответы на вопросы, выносимые на обсуждение

4

10

Банковская система России

Изучение материалов лекций, учебного пособия и интернет ресурса. Написание реферата и подготовка презентации.

Обсуждение и оценка реферата и презентации, ответы на вопросы, выносимые на обсуждение

4

11

Государственные банки национальных банковских систем

Подготовка и организация круглого стола. Написание научных докладов и подготовка презентации.

Проведение круглого стола. Обсуждение и оценка научных докладов и презентации

4

12

Частно-публичные кредитные организации национальных банковских систем

Подготовка и организация круглого стола. Написание научных докладов и подготовка презентации.

Проведение круглого стола. Обсуждение и оценка научных докладов и презентации

4

13

Микрофинансовые кредитные организации национальных банковских систем

Подготовка и организация круглого стола. Написание научных докладов и подготовка презентации.

Проведение круглого стола. Обсуждение и оценка научных докладов и презентации

4

Всего

48


5.3. Содержание разделов спецкурса «Национальные банковские системы: сравнительный анализ»

РАЗДЕЛ 1. Истоки зарождения банковского дела.

Тема 1. Банковский промысел античного мира.

Истоки развития национальных банковских систем следует искать не в начале XIII в. на базарных площадях Венеции, Генуи и Болоньи, а значительно раньше – в II–I тысячелетия до. н.э. в деловых домах и языческих храмах шумеро-египетско-вавилонского периода. Именно здесь впервые в мире зародился прообраз современного банковского дела в форме ростовщичества, которым занимались жрецы храмов и деловые дома частных лиц.

Жрецы храмов были первыми банкирами, они осуществляли операции по взвешиванию, маркировке, обмену, хранению и транспортированию металлических слитков (с VII в. до н.э. – монет), тем самым заложив основы развитию банковского дела в мире.

Деловые дома ассирийского и персидского периодов дали толчок развитию традиционных банковских операций, таких, как производство на комиссионных началах купли-продажи и платежей за счет клиентов, прием денежных вкладов, выдача ссуд (в форме antichreticum, под расписку и залог), долевое участие в торговых предприятиях и оказании доверительных услуг при заключении коммерческих сделок.

Вавилонский период отмечен двумя новшествами – внедрением в обращение банковских билетов гуду (hudu) и появлением долговых обязательств (закладных, ипотеки) для обеспечения ссудных операций под залог земельных участков и другой собственности (сооружений и рабов).

Первые государственные (царские) банки, владеющие монопольным правом на учетно-ссудные и казначейские операции, возникли в Египте эллинистического периода в эпоху династии Птолемеев.

Греческий период внес в банковский промысел специализацию, систему жирорасчетов, переводной вексель и государственное регулирование ссудного процента.

Римские банкиры ввели в оборот аукционную торговлю, заложили основы будущего рынка ценных бумаг, стали оформлять сделки в юридической форме римского права, а также совершенствовали систему документооборота и бухгалтерской отчетности банковских операций и сделок.


Тема 2. Банки Средневековой Европы.

В первой половине V в. под натиском варваров Римская империя пала, похоронив под своими развалинами культуру и технику банковских операций древнего мира. Однако им на смену сразу пришли международные торгово-денежные союзы, ставшие институциональной и организационной основой развития банковского дела в Европе.

На становление банковского дела в средневековой Европе особенно сильно повлияли два периода – французский и итальянский. Для французского периода была характерна банковская деятельность монашеских орденов, таких, как орден тамплиеров или храмовников, для итальянского, наоборот, – деятельность кампсорес, или первых профессиональных банкиров, положивших начало развитию системы организованного кредита во всех странах континентальной Европы.

Итальянский период внес в мировую практику новую форму наличного расчета (печатный флорин), развил операции акцепта и протеста по векселю, предложил бланковые надписи и учет тратт, ввел чеки и государственные облигации, а с целью нормализации платежных и торговых оборотов создал прототип биржевого дома (паи ссудных касс) и внедрил практику жирорасчетов в форме так называемых расчетных палат.

Завершающей фазой эволюции итальянского периода банковского дела стало развитие системы публичных (общественных) банков, положивших начало развитию европейских банков городского типа. Основными заслугами деятельности этих кредитных учреждений стало укрепление монетной системы, развитие эмиссионных и депозитных операций, а также проведение учетно-ссудных операций под относительно низкие проценты (1,2–5% годовых).
РАЗДЕЛ 2. Национальные банковские системы: особенности организации, функционирования и регулирования.

Тема 3. Банковская система Великобритании.

Банковская система Великобритании имеет трехуровневую структуру – Банк Англии (I уровень); депозитные (или клиринговые), торговые и сберегательные банки, компании по учету ценных бумаг (II уровень); строительные общества и кредитные союзы (III уровень).

Как показала практика регулирования денежно-кредитного обращения в Великобритании, на уровне трансграничных операций коммерческого банка существует несоответствие между уровнем достаточности банковского капитала и размерами его активов. Данная проблема, порождающая системные риски, должна решаться через повышение международных требований к банковским стандартам, дифференцированным от типа кредитного института и функций, отражающих сферу их деятельности.

Коммерческие (депозитные) и торговые банки Великобритании являются, с одной стороны, самыми влиятельными в мире, так как на их долю приходится наибольший объем трансграничных банковских активов и пассивов мировой банковской системы, а с другой – самыми уязвимыми в мире, так как их балансы примерно на 3/4 фондируются за счет средств нерезидентов.

Расширяя границы и объемы своих посреднических функций в регулировании стоимости краткосрочных кредитов, вексельные конторы и одновременно уполномоченные банки Великобритании на рынке государственных обязательств являются в настоящее время основными агентами Банка Англии в процессе регулирования денежно-кредитного обращения в стране.

Состояние функционирования строительных обществ в Великобритании свидетельствует о целесообразности организации и необходимости развития этого финансового института в стране, что позволяет решать острые социальные и экономические проблемы, затрагивающие самые широкие слои населения Британии.

Кредитные союзы Великобритании, предлагая своим членам широкий набор услуг и решая значительный спектр их социальных проблем, являются надежным буфером по сдерживанию ростовщичества в стране, предоставляя относительно недорогой кредит не очень состоятельным слоям общества.

Иностранные банки, функционирующие на территории Великобритании, среди всех финансовых институтов банковской системы страны являются основными поставщиками кредитных ресурсов в Соединенное Королевство (размещенных на счетах банков в первую очередь в формах срочных депозитов, депозитов на текущих счетах до востребования и долговых обязательств по соглашениям продажи и обратной покупки).


  1   2   3   4

  • Статус дисциплины
  • 1.1. Разделы ООП, к которым относится данная дисциплина
  • логической и содержательно-методической взаимосвязи с другими частями ООП (дисциплинами, модулями, практиками)
  • 1.3. Т еоретические дисциплины и практики, для которых освоение данной дисциплины (модуля) необходимо как предшествующее
  • 2. Объем дисциплины и виды учебной работы
  • Экзамен 3. Цель и задачи дисциплины. 3.1. Цель дисциплины
  • 4. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины (модуля).
  • 5. Структура и содержание дисциплины (модуля) 5.1. Разделы дисциплин и виды занятий (календарный план) в часах
  • Контактные Часы Самостоя- тельная работа студента
  • Всего 22 22 8 8
  • Всего 48 5.3. Содержание разделов спецкурса «Национальные банковские системы: сравнительный анализ»
  • Тема 2. Банки Средневековой Европы.
  • РАЗДЕЛ 2. Национальные банковские системы: особенности организации, функционирования и регулирования. Тема 3. Банковская система Великобритании.